Инвестиции в основной капитал: цели, источники, разработка инвестиционной стратегии

Инвестиции в основной капитал – это вложение денежных средств в модернизацию оборудования, зданий, транспорта компании с целью развития бизнеса и увеличения прибыли организации. От того, насколько грамотно распределяются финансовые ресурсы сегодня, зависит доходность предприятия завтра. Потому инвестирование можно определить, как один из самых важных моментов в жизни любой компании. Сегодня мы разберем, как правильно проводить инвестиционную политику фирмы. А в конце статьи вы можете прочесть рекомендации, как привлечь инвесторов.

Содержание

• Общее понятие
• Суть инвестиций
• Источники инвестиций
• Куда инвестировать
• Эффективность вложений
• Инвестиционная политика предприятия
• Разработка инвестиционной стратегии
• Где и как найти инвесторов
• Вывод

Общее понятие

Как известно, эффективность работы предприятия связана с состоянием его основного капитала, который предопределяет производственные возможности организации, скорость и масштабы ее развития.

Величина и качество основного капитала имеют прямое влияние на конкурентоспособность организации, ее место на рынке, а также финансовые результаты ее функционирования.

Стоимость всего имущества фирмы в денежном эквиваленте составляет ее основной капитал, который делится на основной и оборотный.

Под основным капиталом (другое название – основные фонды) подразумевают средства труда, которые существуют в неизменной форме:

• здания;
• оборудование;
• транспортные средства;
• инструмент;
• инвентарь;
• прочие сооружения;
• многолетние насаждения;
• рабочий и продуктивный скот;
• патенты;
• лицензионные продукты;
• денежные средства организации.

В соответствии с основным определением, основными фондами считаются объекты, стоимость которых превышает 10000 рублей. Кроме того, они должны использоваться более одного года.

По сути, основной капитал не участвует в обороте организации и остается в собственности у владельцев. Оборотная часть капитала – это сырье, материалы, энергия. Средства, участвующие в обороте, используются один раз и сразу окупаются. В оборотный фонд учитываются предметы, которые используются менее 1 года.

Суть инвестиций

Основная задача любого предприятия – получение прибыли.

Кроме мощной маркетинговой стратегии для этого нужен качественный конечный продукт, который будет завоевывать постоянный рынок сбыта. Чтобы обойти конкурентов и оставаться на высоте, в работе предприятия требуются постоянные обновления:

• установка современного оборудования, что зачастую приводит к ускорению производственного процесса и уменьшению себестоимости;
• внедрение новых технологий для улучшения качества продукции;
• запуск новой линии производства для расширения ассортимента.

Кроме того, в процессе работы происходит износ инвентаря, станков, помещений, машин и других объектов, которые входят в основной фонд организации. Все это требует вложения денег на восстановление и обновления инструментов труда.

Инвестиции в основной капитал представлены:

1. Строительство новых зданий, текущий и капитальный ремонт существующих помещений;
2. Приобретение и монтаж нового оборудования;
3. Обновление инструментов и хозяйственного инвентаря;
4. Покупка нового транспорта для компании;
5. Выпуск ценных бумаг (облигаций, акций фирмы) и их продажа с целью привлечения дополнительного капитала на развитие;
6. Разработка бренда, получение патента или оформление авторских прав.

Все эти действия направлены на повышение эффективности функционирования компании. В тоже время, к данной категории не относятся:

• покупка объектов основного капитала, которые были в использовании у других фирм;
• приобретение квартир в многоэтажных жилых домах;
• покупка земельных участков;
• траты на получение лицензионного разрешения, аренду, рекламу.

Источники инвестиций

Финансовые вливания в основной капитал поступают из двух источников:

• собственные средства;
• привлеченные инвестиции.

К первой группе относится доход компании и отчисления за износ объектов основного фонда. Привлеченные средства формируются из:

• банковские кредиты;
• займы у других организаций;
• бюджетные средства;
• финансы частных лиц;
• инвестиционные вложения разных уровней.

Согласно проводимой Росстатом статистики, предпочтительными целями для капиталовложения являются:

1. Установка нового оборудования – 65% предприятий
2. Автоматизация процесса производства – 45%
3. Удешевление себестоимости продукции – 39%
4. Снижение потребления электричества – 40%
5. Модернизация технологического процесса – 35%
6. Охрана окружающей среды – 32%
7. Увеличение количества выпускаемой продукции – 30%
8. Привлечение новых кадров – 20%

Учитывая все вышеописанные пункты, можно с твердостью заявить, что без достаточного объема инвестиций в основной капитал маловероятен рост экономической состоятельности предприятия, увеличение прибыли и объема производства.

Куда инвестировать

Структура инвестиций в основной капитал зависит от целевого направления, на которое привлекаются финансовые средства.

Большая часть инвестиционного капитала расходуется на строительные работы (около 59%),остальные средства – на модернизацию основного фонда.

Наиболее перспективными направлениями принято считать:

1. Инвестиции в строительство производственных объектов. Рассматриваются, как вложения на длительный срок.
2. Вложения в акции и другие ценные бумаги. Временной промежуток инвестирования в этом случае определяется компанией.
3. Денежные средства в нематериальный фонд. К этой группе можно отнести инновационные разработки.
4. Приобретение оборудования, инвентаря, инструментов.

Последний пункт можно отнести к инвестированию с большой вероятностью риска. Дело в том, что оборудование требует больших финансовых вложений, но на уровень рентабельности выходит через длительный временной промежуток. Кроме того, на инвестиционную эффективность могут повлиять и другие обстоятельства: поломка оборудования, уменьшение потребительского спроса.

К привлекательным отраслям, которыми интересуются инвесторы, относятся:

• Строительство;
• Агропромышленное направление;
• Коммунальные услуги;
• Логистика;
• Медицинские центры;
• Туристические объекты;
• Ресторанный бизнес.

Эффективность вложений

Инвестируя средства в основной капитал предприятия, инвестор предварительно оценивает работу организации.

Именно уровень успешности компании предопределяет эффективность инвестиций в ее основные фонды. Поэтому, прежде чем вкладывать деньги, целесообразно рассчитать степень отдачи от инвестирования.

Перед принятием окончательного решения следует обратить внимание на следующие аспекты:

• Перспективность отрасли, в которую будут вкладываться деньги.
• Определиться, в какой вид основного фонда и количество предприятий будут проводиться инвестиции.
• Рассчитать масштабы вложений поэтапно: начальные, за месяц, декаду и другие временные промежутки.
• Примерный расчет срока окупаемости инвестиционного проекта.
• Прогнозирование доходности и чистой прибыли фирмы.
• Анализ рынка, прогнозирование рисков, разработка стратегии с учетом любого варианта развития ситуации.

Дополнительно следует обратить внимание на факторы, которые могут повлиять на производственный процесс:

• количество конкурентов, которые производят аналогичные товары;
• грамотная организация работы предприятия,
• эффективность использования производственных мощностей;
• степень рациональности использования инвестиционных средств;
• социальная и экономическая обстановка в стране;
• особенности налоговой системы.

Инвестиционная политика предприятия

Для успешного развития компании в будущем, организацией предусматривается совокупность мер в отношении рационального использования инвестиционных вложений, правильного их сочетания и использования.

Такая часть стратегического плана называется инвестиционной политикой фирмы, формирование которой протекает в 3 этапа:

1.Оценка необходимости развития предприятия

Первый этап включает определение выгодных направлений развития фирмы. Для этого:

• проводится анализ потребительского спроса на продукцию;
• прогнозирование потенциальных потребностей и их количество;
• просчитать, насколько изменится цена товара после модернизации производственного процесса;
• выявление перспективных возможностей фирмы;
• провести анализ деятельности предприятия за прошлый период и выявить недочеты.

2.Разработка инвестиционных проектов

Идет активное привлечение инвестиций, разрабатывается стратегический план, определяются приоритетные области вложения в основной капитал.

3.Выбор выгодного проекта

Происходит окончательное утверждение действий для выгодного развития, для чего нужно:

• рассчитать сумму, которая понадобится на закупку оборудования и других необходимых объектов основного фонда;
• определить точную себестоимость товара после обновления;
• назначить сумму будущих инвестиций;
• проанализировать источники для вложения, какая часть обеспечится собственными средствами, и сколько необходимо получить от внешних инвесторов;
• рассчитать уровень эффективности проекта и возможные риски.

Разработка инвестиционной стратегии

Составление предварительного плана с определением стратегических целей и задач необходимо для выбора правильного пути, который обеспечит максимальную финансовую отдачу от предприятия в четко установленные сроки. Правильный выбор инвестиционной стратегии не только приведет к росту бизнеса, но и привлечет инвесторов.

Проще говоря, рассмотрев сформированный стратегический план, должно стать понятно, какие инвестиции в основной капитал понадобятся, сколько денег и на что их нужно потратить, какой результат можно получить и сколько для этого нужно времени.

Инвестиционные цели стратегии должны отвечать следующим параметрам:

• инвестиционная политика должна быть подчинена ключевой цели предприятия;
• стремление к максимальным результатам;
• четкая формулировка;
• конкретные расчеты;
• последовательность и обоснованность планируемых показателей;
• гибкость целей.

Инвестиционная стратегия предполагает подготовку документов, которые отражает цели вложения инвестиций в данное предприятие, подтверждает уровень эффективности и их достижение расчетной документацией. Все это нужно для увеличения активов фирмы за счет получения большей прибыли, что зависит от грамотно выбранного инвестиционного проекта.

Где и как найти инвесторов

Финансовую поддержку предприятие может найти у кредитных организаций, в инвестиционных фондах, у частных инвесторов.

Главным условием успеха является грамотное привлечение желающих вложить деньги в конкретное предприятие.

Для этого важно, что инвестиционный проект обладал определенной привлекательностью, чего можно достичь высоким уровнем эффективности.

Итак, главной задачей становится поиск людей, которые охотно вложат деньги в основной капитал компании. Для этого нужно уметь рекламировать свою организацию, обратить внимание потенциальных вкладчиков на все преимущества сотрудничества с вашей фирмой:

• Представить прозрачный бизнес-план с указанием нынешнего состояния дел и тенденций развития в будущем. При этом он должен содержать детальное описание всех этапов.
• Обратите внимание на важность правильно оформленного пакета документов. Инвесторам также потребуется текущая отчетность предприятия.
• Создайте привлекательные условия сотрудничества. Это может быть предложение принять участие в управлении компанией, обеспечение дополнительных привилегий.
• Проведите интересную презентацию, наглядно продемонстрируйте выгоды вашего проекта.

После успешного поиска заинтересованных в финансовых вливаниях, можно смело утверждать о положительных тенденциях дальнейшего развития предприятия.

Вывод

Конечно, инвестиции в основной капитал можно определить, как кропотливый и хлопотный способ расширения бизнеса, привлечения новых партнеров, увеличения доходности предприятия. Для благоприятного исхода, получив денежные средства, нужно грамотно распределить вложения. Но предварительно целесообразно провести тщательный анализ всех аспектов сделки и только после этого принять взвешенное решение.

Интересно узнать, а какие способы увеличить доход знаете вы? Обязательно напишите об этом в комментариях и оцените нашу работу! А если у вас есть кто-то, кому будет полезна эта статья, поделитесь ей! И этот человек обязательно скажет вам: «Спасибо!» 🙂

Что такое инвестиции в основной капитал? Структура инвестиций в основной капитал

Прежде чем изучить такое понятие, как инвестиции в основной капитал, нужно подробнее рассмотреть определение термина «основной капитал».

Определение

Основной капитал представлен имуществом субъекта хозяйствования в денежном выражении. В его структуру входят материальные ценности в форме недвижимости и оборудования, земли и транспорта, финансовые активы в виде ценных бумаг, задолженности контрагентов и инвестиций. Также в составе основного капитала числятся нематериальные активы (лицензии, патенты и гранты).

Исходя из сказанного, необходимо отметить, что инвестиции в основной капитал представляют собой финансовые вложения, которые способствуют покупкам, а также созданию с последующим расширением основных фондов организации. В результате такого привлечения дополнительных средств появляется возможность строить новые объекты, ремонтировать и модернизировать оборудование или же приобретать новый транспорт, инвентарь или необходимый инструмент. Также достаточный объем инвестиций в основной капитал позволяет приобретать недвижимость, осуществлять иные действия, способствующие развитию субъекта хозяйствования.

Роль инвестиций

Для того чтобы занять высокое конкурентоспособное положение на том или ином рынке, любое предприятие стремится совершенствовать собственные технологии, улучшать собственную коммерческую эффективность и состоятельность.

В осуществлении любой производственной деятельности используются ресурсы. В конечном итоге такого потребления создается готовая продукция. В качестве потребляемых ресурсов выступают денежные, материальные и нематериальные активы, которые просто необходимы для функционирования субъекта хозяйствования. Поэтому именно инвестиции в основной капитал являются главной движущей силой роста объемов производства и его экономической состоятельности.

Также привлечение дополнительного капитала способствует тонкому и более гибкому регулированию цен на готовую продукцию, росту уровня прибыльности и структурированию самого процесса производства.

Источники инвестиций в основной капитал

Как уже было отмечено выше, инвестиции являются основной стимулирующей силой развития любого предприятия. Однако она (сила) может потребовать дополнительных средств финансирования.

Структура инвестиций в основной капитал представлена собственными и привлеченными средствами. Так, к источникам создания собственных средств принято относить прибыль и амортизационные отчисления. Финансирование инвестиций в основной капитал осуществляется за счет банковских кредитов, займов у других субъектов хозяйствования, бюджетных и внебюджетных средств, а также иностранных вложений.

Каждым субъектом хозяйствования ведется учет инвестиций с определением факторов, сказывающихся на их показателях. Помимо указанных выше источников данных вложений необходимо еще выделить такой, как выпуск акций компаний.

Нельзя в данном случае забывать и о благотворительности, которая приобретает немаловажное значение в структуре инвестиций. Необходимо учесть тот факт, что любые денежные взносы могут быть выделены как акционерными обществами или холдинговыми компаниями, но и целыми группами промышленных фондов. Данные вклады имеют безвозвратный принцип и служат самым перспективным источником финансового развития как отдельной компании, так и в целом экономики.

Результат привлечения инвестиций

Основным показателем эффективности данного направления экономической деятельности является индекс инвестиций в основной капитал, показывающий уровень успешности функционирования хозяйствующего субъекта.

Факторы, оказывающие влияние на привлечение дополнительных финансов

На уровень отдачи от указанных вложений оказывают существенное влияние такие факторы:

• конкурентоспособность товара или готовой продукции субъекта хозяйствования;
• эффективность эксплуатации производственных мощностей предприятия, а также уровень их загруженности и рациональность использования;
• эффективность профессиональной и качественной реализации инвестиционных проектов на предприятии;
• рациональное использование материальных, трудовых и денежных ресурсов организации.

Эффективность инвестиции в основной капитал на государственном уровне зависит от:

• экономической политики государства;
• развитости налоговой системы;
• социальной обстановки;
• реальных инвестиционных рисков;
• уровня инвестиционного потенциала.

Собственные инвестиции в России

Анализируя статистический материал за прошедшие годы, можно с уверенностью сказать о том, что инвестиции в основной капитал России имеет постоянную структуру. Так, наибольший удельный вес таких вложений направляется на строительство зданий и сооружений. На втором месте находятся инвестиции в основные инструменты производства в форме оборудования, машин и транспортных средств. И, наконец, на третьем месте находятся дополнительные средства, направленные на развитие жилищного фонда РФ.

Иностранные инвестиции

В настоящее время Россия довольно успешно сотрудничает с различными странами. Уровень ее инвестиционной привлекательности довольно высокий.

Например, сотрудничество с Францией заключается в привлечении инвестиций не в добывающие (сырьевые), а в перерабатывающие отрасли.

Инвестиции США и Великобритании довольно успешно используются в производстве титана, проектировании и разработке гражданской авиации.

Однако рассматривая события 2014 года (применение санкций против РФ), необходимо отметить следующее: в прошлом году объем иностранных инвестиций значительно сократился (на целых 70 %). И это при том, что в 2013 году РФ по данному показателю занимала после Китая и США третье место. Сейчас же не входит даже в первую десятку.

Существенное снижение уровня инвестиций связано с заключением в 2013 году сделки «Роснефти» с британской компанией British Petroleum.

Таким образом, в 2014 году на первом месте по прямым инвестициям находится Китай, на втором – Гонконг и на третьем – США.

Вывод

Подытоживая изложенный материал в данной статье, необходимо отметить, что инвестиции в основной капитал являются достаточно эффективным ресурсом для развития как отдельного субъекта хозяйствования, так и экономики государства в целом. Поэтому должны приниматься соответствующие меры и на уровне страны, и на уровне предприятия для привлечения дополнительных средств.

http://dvayarda.ru/investicii/investicii-v-osnovnoy-kapital/
http://businessman.ru/new-chto-takoe-investicii-v-osnovnoj-kapital.html